Автоматизация учета драгоценных металлов и драгоценных камней в организации на базе технологической платформы 1С:Предприятие

Подробнее

 
minfin999999999999999999999999999999999.jpg
 
rgpp88888888888888888888888888888888888.jpg

gohran77777777777777777777777777777777.jpg
 
rosfinmon0000000000000000000000000000000.jpg
 

roskontakt444444444444444444444444444444444444.jpg

 
deytooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooooon.jpg

   


В корзине:
нет товаров

Здесь находится информация

Приложение 2 к Инструкции Рекомендации по заполнению реквизитов СЭД и формы 4-СПД

Главная / Законодательство / Приказы Федеральной службы по финансовому мониторингу / Приложение 2 к Инструкции Рекомендации по заполнению реквизитов СЭД и формы 4-СПД
Отправить по почте  Отправить на печать  Добавить в избранное

Приложение 2
к Инструкции

РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО ЗАПОЛНЕНИЮ РЕКВИЗИТОВ СЭД И ФОРМЫ 4-СПД

1. Общие рекомендации

1.1. На каждом листе СЭД или формы 4-СПД указывается порядковый номер и дата сообщения по операции с денежными средствами или иным имуществом.

1.2. Реквизиты, помеченные в форме звездочкой <*>, заполняются организациями (лицами) значениями, выбранными из соответствующих справочников.

1.3. В случае невозможности установления отдельных данных, необходимых для заполнения реквизитов СЭД или формы 4-СПД (за исключением реквизитов, обязательных для заполнения), когда организацией (лицом) предприняты меры для их установления, соответствующий реквизит заполняется значением «0».

1.4. Для всех сообщений об операциях с денежными средствами или иным имуществом обязательными для заполнения и представления организациями (лицами) в Росфинмониторинг являются:
а) Лист 01 «Сведения об операции с денежными средствами или иным имуществом»;
б) Лист 02 «Сведения об организации (лице), представляющей(ем) информацию»;
в) Лист 03 «Сведения о плательщике по операции с денежными средствами или иным имуществом»;
г) Лист 04 «Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом».

1.5. Последующие листы заполняются в зависимости от количества и состава участников операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом, а именно:
а) если участником операции является представитель плательщика по операции с денежными средствами или иным имуществом, поверенный, агент, комиссионер, доверительный управляющий, действующий от имени плательщика или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, то дополнительно представляется Лист 05 «Сведения о представителе плательщика по операции с денежными средствами или иным имуществом»;
б) если участником операции является представитель получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом, поверенный, агент, комиссионер, доверительный управляющий, действующий от имени получателя или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, то дополнительно представляется Лист 06 «Сведения о представителе получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом»;
в) если операция совершается лицом, не являющимся плательщиком или получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом, по поручению и от имени которого совершается операция, то дополнительно представляется Лист 07 «Сведения о лице, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным иму-ществом»;
г) если организация (лицо) располагает информацией о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом, то дополнительно представляется Лист 08 «Сведения о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом».
В случае, если в составе участников операций (сделок) с денежными средствами или иным имуществом отсутствуют лица, указанные в подпунктах а) – г), Листы 05 – 08 СЭД или формы 4-СПД не заполняются и не представляются.

 


2. Рекомендации по заполнению Листа 01 «Сведения об операции с денежными средствами или иным имуществом»

2.1. В реквизите 110 «Номер сообщения» указывается порядковый числовой номер сообщения об операции, подлежащей контролю, информация о которой представляется в Росфинмониторинг.
«Номер сообщения» формируется в порядке возрастания, в течение одного календарного года представления сообщений, начиная с номера «ХХ00001», где «XX» – код филиала организации (в случае представления сообщения филиалом, в ином случае – ставится значение «00»), присваиваемый организацией самостоятельно.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.2. В реквизите 111 «Дата сообщения» указывается дата непосредственной передачи (отправки) сообщения об операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата сообщения указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД – день месяца, ММ – номер месяца, ГГГГ – номер года.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.3. Реквизиты «Номер сообщения» и «Дата сообщения» являются уникальными для каждого сообщения, представляемого организацией (лицом) в Росфинмониторинг, и используются для идентификации сообщения организацией (лицом) в случаях обнаружения ошибок и получения письменных запросов на представление информации.
Номер и дата сообщения определяются при первичном направлении сообщения об операции в Росфинмониторинг.

2.4. Реквизит «Вид документа» имеет следующие значения:
а) «1» – добавление новой записи;
б) «2» – исправление записи;
в) «3» – запрос замены записи.
Каждому новому сообщению, направляемому в Росфинмониторинг, присваивается значение реквизита «Вид документа» – «1 – добавление новой записи».
Если значение реквизита не указано, по умолчанию принимается значение «1 – добавление новой записи».
В случае получения от Росфинмониторинга уведомления в целях информирования о невозможности принятия информации организация принимает меры по устранению указанных в уведомлении причин непринятия сообщения, исправляет указанные в уведомлении замечания и не позднее рабочего дня, следующего за днем получения организацией (лицом) уведомления в целях информирования о невозможности принятия информации направляет форму повторно в исправленном виде. При этом исправленному сообщению присваиваются реквизиты «Номер» и «Дата сообщения» первично представленного сообщения, а реквизит «Вид документа» сообщения имеет значение «2 – исправление записи».
В случае инициативного внесения организацией (лицом) изменений или дополнений в ранее представленную и принятую Росфинмониторингом информацию об операции (например, изменилась сумма операции, или неверно указан код валюты, или основание совершения операции, или реквизиты участников), организация (лицо) направляет в Росфинмониторинг заменяющее сообщение целиком (т.е. заполняются все необходимые Листы формы), которое должно иметь тот же номер и дату сообщения, что и первично представленное сообщение. При этом реквизит «Вид документа» у заменяющего сообщения имеет значение «3 – запрос замены записи», а в реквизите «Дополнительная информация» указываются вносимые изменения и дополнения.

2.5. В реквизите 112 «Признак операции, связанной с финансированием терроризма» указываются следующие значения:
а) «1» – в случае приостановления операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица;
б) «2» – в случае совершения операции (сделки) с денежными средствами или иным имуществом, в которых хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с пунктом 2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица;
в) «0» – в ином случае.

2.6. В реквизите 113 «Дата совершения операции» указывается дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата совершения операции указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД – день месяца, ММ – номер месяца, ГГГГ – номер года.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.7. В реквизите 114 «Дата выявления операции» указывается дата выявления операции с денежными средствами или иным имуществом. Дата выявления операции указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ, где: ДД – день месяца, ММ – номер месяца, ГГГГ – номер года.
В случае, если сведения представляются по коду вида операции 6001 (реквизит 115 «Код вида операции» содержит «6001»), то в данном реквизите указывается дата выявления операции, сведения о которой представляются в уполномоченный орган в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.
В случае, если сведения представляются в Росфинмониторинг по операциям (сделкам), подлежащим обязательному контролю в соответствии со статьей 6 Федерального закона № 115-ФЗ, о которых организации (лицу) стало известно в ходе осуществляемой деятельности и одной из сторон по которым организация (лицо) не являлась, то в данном реквизите указывается дата, когда организации (лицу) стало известно о совершении такой операции (дата получения организацией (лицом) сведений и (или) документа, подтверждающих факт совершения операции (сделки).
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.8. В реквизите 115 «Код вида операции» указывается 4-значный цифровой код вида операции согласно Справочнику видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к настоящей Инструкции).
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.9. В реквизите 116 «Дополнительные коды вида операции» указываются 4-значные цифровые коды видов операций в соответствии со Справочником видов операций, информация о которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 4 к настоящей Инструкции), соответствующие характеру операции, сведения по которой представляются в сообщении, но отличающиеся от основного вида операции, код которой указан в поле «Код вида операции».
При необходимости указания нескольких кодов видов операций соответствующие коды видов операций указываются через запятую.

2.10. В реквизите 117 «Код валюты» указывается 3-значный цифровой код валюты совершения операции в соответствии с Общероссийским классификатором валют.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.11. В реквизите 118 «Сумма операции в валюте ее проведения» указывается сумма в валюте проведения операции.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.12. В реквизите 119 «Сумма операции в рублевом эквиваленте» указывается сумма операции в рублевом эквиваленте по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату совершения операции.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.13. В реквизите 120 «Код драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий и лома таких изделий» указывается 3-значный цифровой код согласно Справочнику кодов драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, используемых для представления информации в Росфинмониторинг (Приложение 9 к настоящей Инструкции).
Данный реквизит является обязательным при представлении информации об операциях с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и лома таких изделий. В ином случае – данный реквизит не заполняется.

2.14. В реквизите 121 «Основание совершения операции» указываются данные об основании совершения операции с денежными средствами или иным имуществом и предмете операции (сделки).
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.15. В реквизите 122 «Назначение платежа» указываются данные обо всех обосновывающих и подтверждающих документах, на основании которых осуществляется операция с денежными средствами или иным имуществом.
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.16. В реквизите 123 «Код признака операции с денежными средствами или иным имуще-ством» в случае, если операция совершается с денежными средствами, указывается значение «0». В случае, если операция совершается с иным имуществом, в данном реквизите ставится значение «1».
Реквизит является обязательным для заполнения.

2.17. Реквизит 124 «Характеристика операции» предназначен для отражения характера операции, особенностей ее проведения, действий физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленных на установление, изменение или прекращение связанных с ним гражданских прав и обязанностей.

2.18. В реквизите 125 «Код вида необычной операции» указывается 3-значный цифровой код вида необычной операции согласно Справочнику кодов видов необычных операций и сделок, информация о которых в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ представляется в Росфинмониторинг (Приложение 8 к настоящей Инструкции).
Данный реквизит является обязательным для заполнения в случае представления информации по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Информация о таких операциях представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. При этом в реквизите 115 «Код вида операции» указывается код вида операции «6001». В ином случае – данный реквизит не заполняется.

2.19. В реквизите 126 «Дополнительная информация» указываются пояснения по операции (сделке), в отношении которой при реализации программ внутреннего контроля возникают подозрения о ее осуществлении с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, в том числе основания (причины) возникновения подозрений, критерии и/или признаки, характерные для выявленной необычной операции (сделки).
Информация о таких операциях представляется в Росфинмониторинг в соответствии с пунктом 3 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.
В случае представления заменяющего сообщения в данном реквизите указываются скорректированные реквизиты, например, изменена сумма операции, назначение платежа и т.д.
Кроме того, в этом реквизите организация (лицо) указывает номер и дату письменного запроса Росфинмониторинга, если информация является ответом на письменный запрос.
Реквизит является обязательным для заполнения в случаях, перечисленных в абзацах 3 и 4 настоящего пункта, а также в случае представления сведений об операции по коду 6001.

2.20. В реквизите «Сведения об операции представлены на __ листах» указывается общее количество листов в сообщении об одной операции с денежными средствами или иным имуще-ством.
Реквизит является обязательным для заполнения.


3. Рекомендации по заполнению Листа 02 «Сведения об организации (лице), представляющей(ем) информацию»

3.1. В реквизите 210 «Код вида организации (лица), представляющей(его) информацию» указывается код вида организации (лица), представляющей(его) информацию в Росфинмониторинг, в соответствии со Справочником кодов видов организаций (лиц), представляющих в Росфинмониторинг информацию в соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ (Приложение 5 к настоящей Инструкции). Реквизит состоит из 3-значного кода, за которым через дефис записывается краткая словесная расшифровка вида организации (лица).
Реквизит является обязательным для заполнения.

3.2. Реквизит 211 «Тип лица, представляющего информацию» имеет следующие значения:
а) «1» – если лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг, является юридическое лицо;
б) «2» – если лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг, является лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой;
в) «3» – если лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг, является индивидуальный предприниматель.
Реквизит является обязательным для заполнения.

3.3. В реквизите 212 «Наименование лица, представляющего информацию» указывается полное наименование лица, осуществляющего операцию с денежными средствами или иным имуществом и представляющего информацию в Росфинмониторинг.
При заполнении наименования лица, представляющего информацию, общепринятое название организационно-правовой формы лица указывается сокращенно, а само название лица указывается в соответствии с учредительными документами без кавычек, или как оно указано в документе, удостоверяющем личность, например: ОАО Инвестиционная компания СтарИнвест, Индивидуальный предприниматель Иванова Александра Ивановна, Нотариус г. Ростова-на-Дону Иванов Иван Иванович.
В случае представления сведения филиалом юридического лица или обособленным подразделением юридического лица в данном реквизите указывается полное наименование филиала юридического лица или обособленного подразделения, а также полное наименование юридического лица, например Екатеринбургский почтамт УФПС Свердловской области – филиал ФГУП Почта России, Московский филиал ООО Лизинговая компания Бумеранг.
Реквизит является обязательным для заполнения.

3.4. В реквизите 213 «Наименование лица, передающего информацию» указывается полное наименование лица, передающего информацию в Росфинмониторинг.
Данный реквизит является обязательным для заполнения в случае, когда юридическим лицом, являющимся головной организацией, передается информация об операции, совершенной и представленной в головную организацию ее филиалом или обособленным структурным подразделением.

3.5. В реквизите 214 «Код причины постановки на учет (КПП)» указывается код причины постановки на учет (присваивается налоговыми органами согласно действующему законодательству).
При отсутствии у лица, представляющего информацию, кода причины постановки на учет на законном основании, реквизит не заполняется.

3.6. В реквизите 215 «КОД ОКПО» указывается код ОКПО.
При отсутствии у лица, представляющего информацию, кода ОКПО на законном основании, реквизит не заполняется.

3.7. В реквизите 216 «ОКВЭД» указываются код или через запятую коды видов экономической деятельности согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД).
При отсутствии у лица, представляющего информацию, кода или кодов ОКВЭД на законном основании, реквизит не заполняется.

3.8. В реквизите 217 «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» указывается идентификационный номер налогоплательщика.
Для юридического лица – резидента указывается идентификационный номер налогоплательщика (10 символов), для физического лица (при его наличии), индивидуального предпринимателя – резидента указывается идентификационный номер налогоплательщика (12 символов).
При отсутствии у лица, представляющего информацию, ИНН на законном основании, реквизит заполняется значением «0» или указывается код иностранной организации (для юридических лиц – нерезидентов, которым не присвоен ИНН).

3.9. Блок реквизитов 218 – 220 является обязательным для заполнения юридическим лицом, представляющим информацию в Росфинмониторинг.
В реквизите 218 «Регистрационный номер в стране регистрации» указывается регистрационный номер, присвоенный организации (лицу) органами, уполномоченными производить государственную регистрацию юридических лиц, индивидуальных предпринимателей.
В реквизите 219 «Наименование регистрирующего органа» указывается наименование органа, осуществившего государственную регистрацию юридического лица, индивидуального предпринимателя.
В реквизите 220 «Дата регистрации» указывается дата регистрации (создания) юридического лица, индивидуального предпринимателя органами, уполномоченными производить государственную регистрацию.
Для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, прошедших государственную регистрацию в территориальном органе Федеральной налоговой службы, указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН); наименование органа, осуществившего государственную регистрацию; дата регистрации организации (лица) органами, уполномоченными производить государственную регистрацию в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33 (часть I), ст. 3431; 2003, № 26, ст. 2565; № 50, ст. 4855; № 52 (часть I), ст. 5037; 2004, № 45, ст. 4377; 2005, № 27, ст. 2722; 2007, № 7, ст. 834; № 30, ст. 3754, № 49, ст. 6079; 2008, № 18, ст. 1942; № 30 (часть II), ст. 3616; № 44, ст. 4981; 2009, № 1, ст. 19; ст. 20; ст. 23; № 29, ст. 3642) на основании данных, имеющихся в Свидетельстве о государственной регистрации юридических лиц, Свидетельстве о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, Свидетельстве о внесении сведений в Единый государственный реестр юридических лиц и Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.
Для юридического лица – резидента указывается ОГРН (13 символов), для индивидуального предпринимателя – резидента указывается ОГРН (15 символов).

3.10. Блок реквизитов 221 – 226 является обязательным для заполнения физическим лицом или лицом, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, представляющем информацию в Росфинмониторинг.
В реквизите 221 «Код вида документа, удостоверяющего личность» указывается 2-значный цифровой код вида документа, удостоверяющего личность, из Справочника кодов видов документов, удостоверяющих личность или подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, используемых при представлении информации в Росфинмониторинг (Приложение 7 к настоящей Инструкции), за которым через дефис записывается краткая расшифровка кода вида документа, удостоверяющего личность.
В реквизите 222 «Серия и номер документа, удостоверяющего личность» указывается серия и номер документа, удостоверяющего личность. Если в серии или номере документа присутствуют римские цифры, то при заполнении реквизита используются заглавные буквы латинского алфавита (при этом для обозначения цифры 5 используется буква V); русские буквы в серии передаются заглавными русскими буквами.
В реквизите 223 «Дата выдачи документа» указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. Для физического лица – иностранного гражданина или лица без гражданства – заполняются даты начала и окончания срока действия права на пребывание (проживание) на территории Российской Федерации – ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день месяца, ММ – номер месяца, ГГГГ – номер года. Если в документе отсутствует соответствующая дата (даты), то реквизит не заполняется.
В реквизите 224 «Кем выдан документ, удостоверяющий личность» указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность.
В реквизите 225 «Дата рождения» указывается дата рождения лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, индивидуального предпринимателя на основании документа, удостоверяющего личность.
В реквизите 226 «Код гражданства» указывается код страны, гражданином которой является лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, индивидуальный предприниматель. Реквизит состоит из 3-значного цифрового кода страны согласно Общероссийскому классификатору стран мира, за которым через дефис указывается краткое наименование страны.
Реквизиты блока являются обязательными для заполнения информации о физическом лице, индивидуальном предпринимателе.

3.11. В реквизитах 227 «Код города и номер телефона» указываются код города и номер телефона лица, представляющего информацию, для связи Росфинмониторинга с этим лицом, в случае возникновения каких-либо вопросов (уточнений) по представленной информации.
Реквизит является обязательным для заполнения.

3.12. В реквизите 228 «Фамилия, имя, отчество и должность ответственного сотрудника» указываются фамилия, имя, отчество и должность специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления.
Реквизит является обязательным для заполнения.

3.13. В реквизите 229 «Учетный номер» указывается учетный номер, присвоенный Росфинмониторингом при постановке на учет организаций, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.
Реквизит является обязательным для заполнения в случае постановки организации на учет в Росфинмониторинге.

3.14. Информационный блок 230 – 236 «Адрес места регистрации/жительства» лица, представляющего сведения по операции, состоит из адреса, по которому зарегистрировано/прописано юридическое лицо, лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, индивидуальный предприниматель.
В реквизите 230 «Код страны места регистрации/жительства» указывается 3-значный цифровой код страны согласно Общероссийскому классификатору стран мира, за которым через дефис записывается краткое наименование страны.
В реквизите 231 «Код субъекта Российской Федерации» указывается 2-значный цифровой код российского региона согласно Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления. Реквизит указывается только для резидентов.
В реквизите 232 «Район» указывается название района (для населенных пунктов районного подчинения).
В реквизите 233 «Населенный пункт» указывается название населенного пункта (города, села, поселка).
В реквизите 234 «Улица» указывается название улицы (проспекта, переулка, квартала).
В реквизите 235 «Дом, корпус (строение), квартира (офис)» указывается номер дома, номер корпуса (строения, владения) и номер квартиры (офиса, помещения, комнаты правления).
Реквизиты блока являются обязательными для заполнения.

3.15. Реквизит 236 «Адрес места регистрации/жительства и места нахождения/пребывания организации (лица) совпадают» помечается крестиком, в случае совпадения адресов. Информация по реквизитам 241 – 247 Листа 02 в указанном случае не заполняется.

3.16. В блоке реквизитов 240 – 245 «Адрес места нахождения/пребывания» указывается фактический адрес места нахождения/пребывания лица, представляющего информацию в Росфинмониторинг, аналогично реквизитам 230 – 235 Листа 02. Указанный блок реквизитов заполняется в случае отличия от адреса места регистрации/жительства.
Реквизиты являются обязательными для заполнения в случае, если адрес места нахожде-ния/пребывания не совпадает с адресом места регистрации/жительства.

4. Рекомендации по заполнению Листа 03 «Сведения о плательщике по операции с денежными средствами или иным имуществом»

4.1. В реквизите 310 «Код вида участника операции» указывается 2-значный цифровой код вида участника операции из Справочника кодов видов участников операций (Приложение 6 к настоящей Инструкции), за которым через дефис записывается краткая расшифровка кода.
Если у лица, представляющего информацию, возникают трудности при определении (классификации) того или иного вида участника операции в соответствии со Справочником кодов видов участников операций в данном реквизите указывается код вида участника операции «99 – Иной участник».
Допускается указание специфического (иного) названия вида участника операции, так или иначе задействованного в операции (сделке).
Реквизит является обязательным для заполнения.

4.2. Реквизит 311 «Тип участника операции» имеет следующие значения:
а) «1» – если участником операции (сделки) является юридическое лицо;
б) «2» – если участником операции (сделки) является физическое лицо;
в) «3» – если участником операции (сделки) является индивидуальный предприниматель.
Реквизит является обязательным для заполнения.

4.3. В реквизите 312 «Наименование участника операции» указывается наименование участника операции в соответствии с учредительными документами или как они указаны в документе, удостоверяющем личность.
При заполнении наименования участника операции общепринятое название организацион-но-правовой формы указывается сокращенно, а само название участника операции указывается без кавычек, например: ОАО Инвестиционная компания СтарИнвест, Индивидуальный предприниматель Иванова Александра Ивановна, Нотариус г. Ростова-на-Дону Иванов Иван Иванович.
В случае представления сведения о филиале юридического лица или обособленном подразделении юридического лица в данном реквизите указывается полное наименование филиала юридического лица или обособленного подразделения, а также полное наименование юридического лица. Например, Екатеринбургский почтамт УФПС Свердловской области – филиал ФГУП Почта России, Московский филиал ООО Лизинговая компания Бумеранг.
Реквизит является обязательным для заполнения.

4.4. В реквизите 313 «Код причины постановки на учет (КПП)» указывается код причины постановки на учет (присваивается налоговыми органами согласно действующему законодательству).
При отсутствии у участника операции кода причины постановки на учет на законном основании реквизит не заполняется.

4.5. В реквизите 314 «КОД ОКПО» указывается код ОКПО.
При отсутствии у участника операции кода ОКПО на законном основании реквизит не заполняется.

4.6. В реквизите 315 «ОКВЭД» указываются код или через запятую коды видов экономической деятельности согласно Общероссийскому классификатору видов экономической деятельности (ОКВЭД).
При отсутствии у участника операции кода или кодов ОКВЭД на законном основании реквизит не заполняется.

4.7. В реквизите 316 «Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)» указывается идентификационный номер налогоплательщика.
Для юридического лица – резидента указывается идентификационный номер налогоплательщика (10 символов), для физического лица (при его наличии), индивидуального предпринимателя – резидента указывается идентификационный номер налогоплательщика (12 символов).
При отсутствии у участника операции ИНН на законном основании реквизит не указывается или указывается код иностранной организации (для юридических лиц – нерезидентов, которым не присвоен идентификационный номер налогоплательщика).
4.8. Блок реквизитов 317 – 319 является обязательным для заполнения информации о юридическом лице, индивидуальном предпринимателе, являющемся участником операции.
В реквизите 317 «Регистрационный номер в стране регистрации» указывается регистрационный номер, присвоенный органами, уполномоченными производить государственную регистрацию юридических лиц, индивидуальных предпринимателей.
В реквизите 318 «Наименование регистрирующего органа» указывается наименование органа, осуществившего государственную регистрацию юридического лица, индивидуального предпринимателя.
В реквизите 319 «Дата регистрации» указывается дата регистрации (создания) юридического лица, индивидуального предпринимателя органами, уполномоченными производить государственную регистрацию.
Для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, прошедших государственную регистрацию в территориальном органе Федеральной налоговой службы, указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН); наименование органа, осуществившего государственную регистрацию; дата регистрации организации (лица) органами, уполномоченными производить государственную регистрацию в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, № 33 (часть I), ст. 3431; 2003, № 26, ст. 2565; № 50, ст. 4855; № 52 (часть I), ст. 5037; 2004, № 45, ст. 4377; 2005, № 27, ст. 2722; 2007, № 7, ст. 834; № 30, ст. 3754, № 49, ст. 6079; 2008, № 18, ст. 1942; № 30 (часть II), ст. 3616; № 44, ст. 4981; 2009, № 1, ст. 19; ст. 20; ст. 23; 29, ст. 3642) на основании данных, имеющихся в Свидетельстве о государственной регистрации юридических лиц, Свидетельстве о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, Свидетельстве о внесении сведений в Единый государ-ственный реестр юридических лиц и Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей.
Для юридического лица – резидента указывается ОГРН (13 символов), для индивидуального предпринимателя – резидента указывается ОГРН (15 символов).
В случае если участником операции является филиал или представительство иностранного юридического лица, аккредитованный (аккредитованное) на территории Российской Федерации, в реквизите «Регистрационный номер в стране регистрации» указывается номер свидетельства об аккредитации филиала иностранного юридического лица или номер свидетельства об аккредитации представительства иностранного юридического лица (присваивается Государственной регистрационной палатой при Министерстве юстиции Российской Федерации), а в реквизите «Дата регистрации» указывается дата выдачи свидетельства об аккредитации (без учета процедур продления аккредитации).

4.9. Блок реквизитов 320 – 322 является обязательным для заполнения при осуществлении юридическими лицами, физическими лицами, индивидуальными предпринимателями операций с использованием счетов, открытых в кредитных организациях (филиалах кредитных организаций).
В реквизите 320 «БИК банка» указывается банковский идентификационный код участника расчетов на территории Российской Федерации (БИК) или S.W.I.F.T.BIC (или №o№-S.W.I.F.T.BIC) – код кредитной организации (филиала кредитной организации) – нерезидента, обслуживающей участника операции при ее проведении.
В реквизите 321 «Номер счета в банке» указывается номер счета участника операции в обслуживающем его банке, используемый при проведении данной операции.
В реквизите 322 «Наименование банка (филиала)» указывается наименование кредитной организации (филиала кредитной организации), обслуживающей участника операции при ее проведении.

4.10. Блок реквизитов 323 – 328 является обязательным для заполнения информации о физическом лице, индивидуальном предпринимателе, являющемся участником операции.
В реквизите 323 «Код вида документа, удостоверяющего личность» указывается 2-значный цифровой код вида документа, удостоверяющего личность, из Справочника кодов видов документов, удостоверяющих личность или подтверждающих право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, используемых при представлении информации в Росфинмониторинг (Приложение 7 к настоящей Инструкции), за которым через дефис записывается краткая расшифровка кода вида документа.
В реквизите 324 «Серия и номер документа, удостоверяющего личность» указывается серия и номер документа, удостоверяющего личность. Если в серии или номере документа присутствуют римские цифры, то при заполнении реквизита используются заглавные буквы латинского алфавита (при этом для обозначения цифры 5 используется буква V); русские буквы в серии передаются заглавными русскими буквами.
В реквизите 325 «Дата выдачи документа» указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность. Для физического лица – иностранного гражданина или лица без гражданства – заполняются даты начала и окончания срока действия права на пребывание (проживание) на территории Российской Федерации – ДД.ММ.ГГГГ, где ДД – день месяца, ММ – номер месяца, ГГГГ – номер года. Если в документе отсутствует соответствующая дата (даты), то реквизит не указывается.
В реквизите 326 «Кем выдан документ, удостоверяющий личность» указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность.
В реквизите 327 «Дата рождения» указывается дата рождения физического лица, индивидуального предпринимателя на основании документа, удостоверяющего личность.
Реквизит 328 «Код гражданства» состоит из трех блоков.
В первом блоке указывается код страны, гражданином которой является физическое лицо, индивидуальный предприниматель. Реквизит состоит из 3-значного цифрового кода страны согласно Общероссийскому классификатору стран мира. Во втором блоке (через дефис) указывается краткое наименование страны.
В третьем блоке указываются сведения о выявлении иностранных публичных должностных лиц, их супругов, близких родственников (родственников по прямой восходящей и нисходящей линиям (родителей и детей, дедушек, бабушек и внуков), полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер, усыновителей и усыновленных) (далее – родственники иностранных публичных должностных лиц). В третьем блоке для иностранного публичного должностного лица указывается значение «01»; для родственников иностранного публичного должностного лица указывается значение «02»; в ином случае – «00».

4.11. Реквизиты 330 – 345 «Адрес места регистрации/жительства» и «Адрес места нахождения/пребывания» по своему составу и назначению аналогичны по заполнению соответствующих реквизитов 230 – 245 Листа 02.

5. Рекомендации по заполнению Листа 04 «Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом»

5.1. На этом листе сообщения указываются сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом.

5.2. Заполнение реквизитов 410 – 445 аналогично заполнению соответствующих реквизитов 310 – 345 Листа 03.

6. Рекомендации по заполнению Листа 05 «Сведения о представителе плательщика по операции с денежными средствами или иным имуществом»

6.1. На этом листе сообщения указываются сведения о представителе плательщика по операции с денежными средствами или иным имуществом, поверенном, агенте, комиссионере, доверительном управляющем, действующем от имени плательщика или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления.

6.2. В случае отсутствия такого участника операции с денежными средствами или иным имуществом Лист 05 не заполняется и не представляется в Росфинмониторинг.

6.3. Заполнение реквизитов 510 – 545 аналогично заполнению соответствующих реквизитов 310 – 345 Листа 03.


7. Рекомендации по заполнению Листа 06 «Сведения о представителе получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом»

7.1. На этом листе сообщения указываются сведения о представителе получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом, поверенном, агенте, комиссионере, доверительном управляющем, действующем от имени получателя или в его интересах, или за его счет в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления.

7.2. В случае отсутствия такого участника операции с денежными средствами или иным имуществом Лист 06 не заполняется и не представляется в Росфинмониторинг.

7.3. Заполнение реквизитов 610 – 645 аналогично заполнению соответствующих реквизитов 310 – 345 Листа 03.

8. Рекомендации по заполнению Листа 07 «Сведения о лице, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом»

8.1. На этом листе сообщения указываются сведения о лице, не являющемся плательщиком или получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом, по поручению и от имени которого совершается операция.

8.2. В случае отсутствия такого участника операции с денежными средствами или иным имуществом Лист 07 не заполняется и не представляется в Росфинмониторинг.

8.3. Заполнение реквизитов 710 – 745 аналогично заполнению соответствующих реквизитов 310 – 345 Листа 03.

9. Рекомендации по заполнению Листа 08 «Сведения о выгодоприобретателе по операции с денежными средствами или иным имуществом»

9.1. На этом листе сообщения указываются имеющиеся у организации (лица) какие-либо сведения о лице, являющемся выгодоприобретателем по операции с денежными средствами или иным имуществом (лице, к выгоде которого действует участник операции при проведении операций и иных сделок, в частности, на основании агентского договора, договора поручения, комиссии и доверительного управления).

9.2. В случае отсутствия информации о лице, являющемся выгодоприобретателем по операции с денежными средствами или иным имуществом, Лист 08 не заполняется и не представляется в Росфинмониторинг.

9.3. Заполнение реквизитов 810 – 845 аналогично заполнению соответствующих реквизитов 310 – 345 Листа 03.

9.4. В случае отсутствия у организации (лица), представляющей(его) информацию в Росфинмониторинг, каких-либо данных о лице, являющемся выгодоприобретателем по операции с денежными средствами или иным имуществом, отдельные реквизиты Листа 08 могут не заполняться.

 

Создание сайтов - Линкол Политика конфиденциальности
Copyright 2010 Информационный справочник